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040			_aCO-CtgCURN _bspa _ccoctgcurn _erda
082	0		_aCOP 2025 _bN682
100	1		_aNieves García, Neyder Luis, _eauthor. _4aut
245	1	3	_aEl papel del contador público en la detención y prevención del lavado de activo / _cNeyder Luis Nieves García; Suanis del Carmen Sayas Arrieta; Asesor: Hernando Aguirre.
260			_aCartagena de Indias : _bCorporación Universitaria Rafael Núñez, _c2025.
300			_a60 hojas.
336			_atext _btxt _2rdacontent
337			_aunmediated _bn _2rdamedia
338			_avolume _bnc _2rdacarrier
502			_aTrabajo de grado (Contador público). Corporación Universitaria Rafael Núñez. Facultad de Ciencias Administrativas y Contables. Programa de Contaduría Pública, 2025.
520	8		_a"El lavado de activos representa una de las mayores amenazas para la estabilidad económica y social, al permitir que recursos provenientes de actividades ilícitas, como el narcotráfico, la corrupción y la financiación del terrorismo, se integren al sistema financiero con apariencia de legalidad. En Colombia, este delito cobra especial relevancia debido a factores históricos como el conflicto armado, la presencia de economías ilegales y las vulnerabilidades del sistema financiero, que facilitan la proliferación de estas prácticas. Según la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), los reportes de operaciones sospechosas en el país aumentaron un 12% entre 2019 y 2024, evidenciando la urgencia de fortalecer los mecanismos de prevención y detección. Este proceso, que se desarrolla en tres etapas (colocación, estratificación e integración), no solo distorsiona los mercados, sino que también debilita la confianza en las instituciones, afectando el desarrollo sostenible y la seguridad ciudadana. "
650		0	_aContaduría pública _xTesis y disertaciones académicas.
700	1		_aSayas Arrieta, Suanis del Carmen.
700	1		_aAguirre, Hernando, _easesor.
856	7		_uhttps://unicurn.sharepoint.com/:b:/s/biblioteca/Eab9RjhBbEZDgONwofbPLXwB5tQrTgUNINhE8ukXxiKAhA?e=rDlw1P _zClick para ver el recurso en texto completo
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