02416nam a2200277 i 4500 20260701203227.0 ta 200622s2025 000 0 eng d CO-CtgCURN spa coctgcurn rda COP 2025 N682 Nieves García, Neyder Luis, author. aut El papel del contador público en la detención y prevención del lavado de activo / Neyder Luis Nieves García; Suanis del Carmen Sayas Arrieta; Asesor: Hernando Aguirre. Cartagena de Indias : Corporación Universitaria Rafael Núñez, 2025. 60 hojas. text txt rdacontent unmediated n rdamedia volume nc rdacarrier Trabajo de grado (Contador público). Corporación Universitaria Rafael Núñez. Facultad de Ciencias Administrativas y Contables. Programa de Contaduría Pública, 2025. "El lavado de activos representa una de las mayores amenazas para la estabilidad económica y social, al permitir que recursos provenientes de actividades ilícitas, como el narcotráfico, la corrupción y la financiación del terrorismo, se integren al sistema financiero con apariencia de legalidad. En Colombia, este delito cobra especial relevancia debido a factores históricos como el conflicto armado, la presencia de economías ilegales y las vulnerabilidades del sistema financiero, que facilitan la proliferación de estas prácticas. Según la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), los reportes de operaciones sospechosas en el país aumentaron un 12% entre 2019 y 2024, evidenciando la urgencia de fortalecer los mecanismos de prevención y detección. Este proceso, que se desarrolla en tres etapas (colocación, estratificación e integración), no solo distorsiona los mercados, sino que también debilita la confianza en las instituciones, afectando el desarrollo sostenible y la seguridad ciudadana. " Contaduría pública Tesis y disertaciones académicas. Sayas Arrieta, Suanis del Carmen. Aguirre, Hernando, asesor. MHC MHC TG COP 2025 N682 https://unicurn.sharepoint.com/:b:/s/biblioteca/Eab9RjhBbEZDgONwofbPLXwB5tQrTgUNINhE8ukXxiKAhA?e=rDlw1P Click para ver el recurso en texto completo ddc MHC MHC TG COP 2025 N682 38160 38160 0 0 ddc 0 COP_2025_000000000000000_N682 0 TG MHC MHC TG 2025-06-26 0 COP 2025 N682 025575 2025-06-26 21:11:18 TG 2025-06-26