Aud una herramienta eficaz en la detección de actividades ilegales o fraudulentas Nisperuza Díaz, Milagro del Carmen creator author. aut Martínez Nobles, Artemio Enrique. González Aguilera, María Fernanda. González Manjarres, Alberto asesor text Cartagena de Indias Cartagena de Indias 2024 Corporación Universitaria Rafael Núñez 2024 Corporación Universitaria Rafael Núñez 2024 2024 monographic eng

print

37 hojas. " La Auditoría Forense es una disciplina especializada de la contabilidad que se centra en la detección y prevención de actividades ilegales, fraudes y malversación de fondos en las entidades financieras. Su importancia radica en la necesidad de garantizar la integridad, transparencia y confianza en el sistema financiero. Colombia cuenta con un sistema financiero diversificado y en constante crecimiento, este se encuentra conformado por los bancos, las cooperativas, las entidades de ahorro y crédito, entre otros; los cuales desempeñan un papel fundamental en la economía del país. Día a día, gracias al desarrollo tecnológico, los servicios ofrecidos por estas entidades son más diversos, eficientes y expeditos; sin embargo, este crecimiento también ha dado lugar a un aumento en la sofisticación de las actividades fraudulentas, por lo que la auditoría forense ha pasado a ser una herramienta esencial para la estabilidad del orden económico y social, así como para el sistema financiero; pues permite detectar fraudes y actividades ilegales, la recopilación de pruebas que pueden ser tenidas como evidencia para respaldar cualquier acción legal futura, la prevención mediante la implementación de controles y procesos que reducen el riesgo de actividades fraudulentas, entre otras acciones que garantizan la estabilidad del sistema financiero y el orden económico y social. Entre las funciones de los auditores forenses destacan el análisis financiero mediante el examen detallado de los registros financieros, los cuales permiten identificar irregularidades y discrepancias; asi mismo, los auditores deben realizar entrevistas y tomar testimonios con el fin de obtener información relevante y evidencias que puedan ser vinculadas a los procesos judiciales que sean pertinentes." Milagro del Carmen Nisperuza Díaz; Artemio Enrique Martínez Nobles; María Fernanda Gonzalez Aguilera; director: Alberto Gonzalez Manjarres . Trabajo de grado (Contador público). Corporación Universitaria Rafael Núñez. Facultad de Ciencias Administrativas y Contables. Programa de Contaduría Pública, 2024. Contaduría pública Tesis y disertaciones académicas COP 2024 N725 https://unicurn.sharepoint.com/:b:/s/biblioteca/EUtWakcNty9OvL0BfNap3zoBTGIyd674iPAhxL1AzybJTA?e=NcfCDy https://unicurn.sharepoint.com/:b:/s/biblioteca/EUtWakcNty9OvL0BfNap3zoBTGIyd674iPAhxL1AzybJTA?e=NcfCDy MHC MHC CO-CtgCURN 200622 20260701202028.0 spa