02894nam a2200313 i 4500 20260701202025.0 ta 200622s2023 000 0 eng d CO-CtgCURN spa coctgcurn rda COP 2023 A786 Arteaga Oviedo, Yajaira María, author. aut Auditoria de cumplimiento como mecanismo para la prevención de lavado de activos en cooperativas de ahorro y credito en Colombia / Yajaira María Arteaga Oviedo; Neider José Ballestas de Horta; Juan Sebastián Barros Méndez. 2023. Cartagena de Indias : Corporación Universitaria Rafael Núñez, 2023. Cartagena de Indias : Corporación Universitaria Rafael Núñez, 2023. 2023. 50 hojas. text txt rdacontent unmediated n rdamedia volume nc rdacarrier Trabajo de grado (Contador público). Corporación Universitaria Rafael Núñez. Facultad de Ciencias Administrativas y Contables. Programa de Contaduría Pública, 2023. "El presente trabajo se centra en la auditoría de cumplimiento como mecanismo para la prevención del lavado de activos en las cooperativas de ahorro y crédito en Colombia. Se examina la importancia de implementar la auditoría de cumplimiento como una estrategia para prevenir y detectar el lavado de activos, con el propósito de proporcionar herramientas que faciliten un control efectivo en este tipo de entidades financieras. Para lograr este objetivo, se plantean varios objetivos específicos. En primer lugar, se analizan los requisitos y obligaciones establecidos por la normativa vigente en Colombia para la prevención del lavado de activos en las empresas obligadas, incluyendo las entidades financieras y las cooperativas de ahorro y crédito. Este análisis permite comprender la importancia de cumplir con dichas obligaciones y los riesgos asociados a su incumplimiento. En segundo lugar, se estudian las metodologías y técnicas de auditoría de cumplimiento utilizadas para evaluar el grado de cumplimiento de las obligaciones de prevención del lavado de activos en las cooperativas de ahorro y crédito. Se exploran enfoques y prácticas de auditoría que permiten identificar posibles vulnerabilidades y debilidades en los procesos de prevención y detección del lavado de activos." Contaduría pública Tesis y disertaciones académicas. Ballestas de Horta, Neider José. Barros Méndez; Juan Sebastin. MHC MHC TG COP 2023 A786 https://unicurn.sharepoint.com/:b:/s/biblioteca/ESXI3qU9Y2ZAvXUsOjCg_HEB_bIJybBu0psFz2j734ctHA?e=tCRewA Click para ver el recurso en texto completo MHC MHC MHC ddc COP 2023 A786 A786 27651 27651 0 0 ddc 0 COP_2023_000000000000000_A786 0 TG MHC MHC TG 2025-03-29 020742 0 COP 2023 A786 020742 2025-03-29 16:54:22 TG 2025-03-29