Trabajo de grado (Contador público). Corporación Universitaria Rafael Núñez. Facultad de Ciencias Administrativas y Contables. Programa de Contaduría Pública, 2024.

"El presente proyecto de investigación se enfoca en analizar el impacto de las criptomonedas en el lavado de activos en Colombia y evaluar la efectividad de las regulaciones y medidas gubernamentales existentes para abordar esta problemática. Se emplea una metodología cualitativa y descriptiva para explorar cómo las criptomonedas están siendo utilizadas para el lavado de activos y cómo esto afecta la economía del país.A través de una revisión exhaustiva de literatura y la recopilación de datos cualitativos y cuantitativos, se identifican patrones y tendencias en el uso de criptomonedas para el lavado de activos en Colombia. Se examinan casos específicos y se analizan las regulaciones colombianas en comparación con las mejores prácticas internacionales. Los hallazgos de la investigación revelan que las criptomonedas están siendo utilizadas como un medio para el lavado de activos en Colombia, aprovechando su anonimato y descentralización. Se evidencian deficiencias en la regulación y supervisión de estas transacciones, lo que genera preocupaciones sobre la integridad del sistema financiero y la economía del país. Se concluye que es necesario fortalecer la colaboración entre el sector público y privado para desarrollar estrategias más efectivas de prevención y detección del lavado de activos con criptomonedas. Se destacan recomendaciones específicas para mejorar las regulaciones y medidas existentes y se resalta la importancia de abordar esta problemática de manera integral. En resumen, este proyecto de investigación ofrece una visión comprensiva del impacto de las criptomonedas en el lavado de activos en Colombia y proporciona recomendaciones clave para abordar esta problemática en el contexto nacional."