El lavado de activos y su implicación en la contabilidad / (Registro nro. 5829)

Detalles MARC
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040 ## - CATALOGING SOURCE
Original cataloging agency CO-CtgCURN
Language of cataloging spa
Transcribing agency coctgcurn
Description conventions rda
082 0# - DEWEY DECIMAL CLASSIFICATION NUMBER
Classification number TCS 2021
Item number A727
100 1# - MAIN ENTRY--PERSONAL NAME
Personal name Armas Cuadrado, Luis,
Relator term author.
Relationship aut
245 13 - TITLE STATEMENT
Title El lavado de activos y su implicación en la contabilidad /
Statement of responsibility, etc. Luis Armas Cuadrado; Zareth Lara Rangel; Asesor Octavio Perez Madrid.
260 ## - PUBLICATION, DISTRIBUTION, ETC.
Place of publication, distribution, etc. Cartagena de Indias :
Name of publisher, distributor, etc. Corporación Universitaria Rafael Núñez,
Date of publication, distribution, etc. 2021.
260 #4 - PUBLICATION, DISTRIBUTION, ETC.
Date of publication, distribution, etc. ©2021.
300 ## - PHYSICAL DESCRIPTION
Extent 18 hojas.
336 ## - CONTENT TYPE
Content type term text
Content type code txt
Source rdacontent
337 ## - MEDIA TYPE
Media type term unmediated
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Source rdamedia
338 ## - CARRIER TYPE
Carrier type term volume
Carrier type code nc
Source rdacarrier
502 ## - DISSERTATION NOTE
Dissertation note Trabajo de grado (Contador público). Corporación Universitaria Rafael Núñez. Facultad de Ciencias Administrativas y Contables. Programa de Contaduría pública, 2021.
520 8# - SUMMARY, ETC.
Summary, etc. "El presente trabajo de investigación está fundamentado bajo la línea de investigación de aseguramiento y auditoria, más específicamente centrado en el lavado de activos, el cual es un delito que ha generado un impacto importante en la economía del país. Lo que se busca con el presente trabajo de investigación es analizar de manera objetiva cómo funciona el lavado de activos, las causas que lo componen, como se realiza y cuáles son las leyes que lo castigan además expondremos algunas recomendaciones que buscan incentivar a la comunidad interesada en la importancia de informarse en todo lo referente a este tipo de delitos. El lavado de activos es hoy en día uno de los problemas de mayor relevancia de la rama administrativa, puesto que abarca mucho más que esconder la ilegalidad de la procedencia del dinero, es decir, está relacionado a otro tipo de actos delictivos y afecta de manera directa la economía interna del país. "El LA se ha convertido en una de las problemáticas más representativas dentro de los países, estos han tratado de cuantificar su presencia, pero se sabe que es un delito difícil de observar y cuantificar debido a su naturaleza criminal" (ANGIE NATALIA CORDOBA MEDINA, 2020), este se fundamenta en la legalización del dinero de procedencias relacionadas a actos en contra de la ley por medio de empresas ficticias que captan estos ingresos y los "legalizan" con el fin de que pueda ser utilizado de manera segura, y evitar las consecuencias legales y morales que estos ingresos podran generar a estas organizaciones. El alcance del proyecto ser de medio plazo ya que este se presentar y sustentar durante todo el VI semestre, la utilidad del proyecto sirve para tomar en cuenta la importancia de revisar, analizar, y observar cualquier movimiento de carácter sospechoso que pueda perjudicar a la empresa y también tener muy buen manejo de la contabilidad para que así no se genere desbalances extraos u otros acontecimientos. Con este alcance en mente buscamos brindarles a los lectores interesados y especialistas en esta área de conocimiento, incluyendo a los estudiantes de contaduría y profesiones técnicas, tecnológicas o profesionales afines las herramientas necesarias que servirán como antecedentes para la realización de prácticas contables seguras y nuevas investigaciones más fundamentadas en este tipo de delitos a fin de minimizarlo de manera que pueda ser controlado por las autoridades competentes y que los contadores puedan detectarlo de la manera más eficaz posible."
650 #0 - SUBJECT ADDED ENTRY--TOPICAL TERM
Topical term or geographic name entry element Contaduría pública
General subdivision Tesis y disertaciones académicas.
700 1# - ADDED ENTRY--PERSONAL NAME
Personal name Lara Rangel, Zareth.
700 1# - ADDED ENTRY--PERSONAL NAME
Personal name Pérez Madrid, Octavio,
Relator term asesor.
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Uniform Resource Identifier <a href="https://unicurn.sharepoint.com/:b:/s/biblioteca/Ec4XNG0o6XZEivlrdtSDAocBRxpvXrzfa0NyaLlDAL-TIQ?e=QS1H4x">https://unicurn.sharepoint.com/:b:/s/biblioteca/Ec4XNG0o6XZEivlrdtSDAocBRxpvXrzfa0NyaLlDAL-TIQ?e=QS1H4x</a>
Public note Click aqui para ver el recurso en texto completo
942 ## - ADDED ENTRY ELEMENTS (KOHA)
Koha item type Trabajos de grado
Classification part TCS 2021
Item part A727
Institution code [OBSOLETE] MHC
-- MHC
Source of classification or shelving scheme Dewey Decimal Classification
Existencias
Withdrawn status Lost status Source of classification or shelving scheme Damaged status Not for loan Collection Home library Current library Shelving location Date acquired Inventory number Total checkouts Full call number Barcode Date last seen Price effective from Koha item type
    Dewey Decimal Classification     Trabajos de grado Miguel Henríquez Castañeda Miguel Henríquez Castañeda Trabajo de grado 03/29/2025 023715   TCS 2021 A727 023715 03/29/2025 03/29/2025 Trabajos de grado